一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目整体概况

2018年安排评价的国省干线新改建工程（下称“新改建项目”）共3个。总建设规模90.39公里，批复总投资额190,254.00万元，至评价基准日，其中：2个项目已完工，完工里程11.791公里，占总里程的13.04%；1个项目尚未完工（省厅计划完工期为2020年的项目1个）。已完工项目中2个项目办理了交工手续,各项目尚未竣工验收。

2.项目实施周期、主管部门及实施单位

项目实施年度为2016-2020年度，主管部门为省交通运输厅和池州市交通运输局，项目法人单位包括青阳建设投资集团有限公司，池州市交通投资有限责任公司，石台县地方公路管理局，具体明细如下：

（二）资金计划、到位、使用及结存情况

1. 资金计划

池州市3个项目计划投资额190,254.00万元，其中：中央补助资金安排0.00万元，省级补助资金安排13,018.12万元，地方配套资金安排177,235.88万元。

补助资金下拨计划为：截至2017年底累计下拨中央补助资0.00万元，省级补助资金663.80万元；2018年度计划下拨省级补助资金4,922.00万元。

2.资金到位情况

2018年度池州市实际到位省补资金4,922.00万元，占 2018年度计划的100%，到位率100%。

截至2018年12月31日，3个项目累计实际到位资金14,420.70万元，占批复概算7.58%，其中：省级补助资金到位5,585.80万元，到位率42.91%，地方配套资金到位8,834.90万元，到位率4.98%。

3. 资金使用及结存情况

截至2019年2月28日止，3个项目反映完成投资8,615.58万元,已使用资金8,615.58万元，其中：已使用部补、省补资金共计493.08万元，结存5,092.72万元。

（三）绩效目标

新改建项目的建成有利于推动区域经济交流，提高区域交通服务能力，改善交通环境，完善交通网络，充分发挥公路网的整体效益。

（四）评价基准日

1.评价基准日：2018年12月31日。

2.鉴于项目资金使用存在滞后性特点，委托方确定本次评价资金使用截止日统一延至2019年2月28日。

二、绩效评价结论

（一）评价范围

根据委托方要求，本次评价只对截止评价基准日2018年12月31日已完工项目进行评分评价。池州市2018年纳入评分评价范围的项目为S219蓉城至朱备新改建工程与G530启田至黄土岭新改建工程2个项目。

（二）完工项目评价得分

根据省交通运输厅、省财政厅印发的《安徽省交通运输行业预算项目绩效评价指标体系》（皖交财[2018]12号），对2018年池州市普通国省干线公路新改建工程完工项目绩效情况进行评价，具体得分情况如下：

（三）评价结论

通过对已完工项目绩效评价表明，池州市新改建项目对推动区域经济交流，提高区域交通服务能力，改善交通环境，完善交通网络，发挥了应有的作用。

项目前期方面，池州市交通主管部门重视项目决策的规范性，项目立项、可研报告、环境影响评估、水土保持和初步设计等申报程序基本规范。工程管理方面，项目单位制定了相关业务管理制度，能够加强施工过程中的质量控制和安全管理，绩效评价未发现有较重大质量和安全事故发生的情况。资金管理方面，项目单位制定了相应的财务管理制度，规范了资金支付流程。问卷调查显示，社会群众对新改建项目满意度高。

同时，评价也发现，项目在招投标、合同管理、资金支付等方面执行不到位，项目完工进度滞后等问题，需加以研究解决。

三、完工项目评价指标分析

（一）投入

1.项目决策

二级指标“项目决策”从项目决策规范性来考核项目的决策情况。除S219蓉城至朱备新改建工程批复了施工图设计时间早于项目立项外，项目申报程序基本符合相关管理规定，编制了可行性研究报告、可行性研究报告对项目进行了充分的论证、项目的批复程序经过了决策程序、项目编制了预算文本、且质量符合要求。项目决策分值5 分，评价得分4.50分，该指标得分率90.00%。

2.资金落实

二级指标“资金落实”从补助资金到位率和配套资金到位率两个方面来考核项目的资金落实情况。项目分年安排的中央及省级补助资金已由省财政全部拨付至市财政，到位率100%，评价得分2分；项目配套资金到位率59.35%，评价得1分。资金落实分值5分，综合得分3分，该指标得分率60.00%。

（二）过程管理

1.工程管理

二级指标“工程管理”主要从项目四制执行情况、项目质量控制、项目安全、工程变更、竣（交）工验收、资料报送情况六个方面去考核项目的管理情况。评分评价项目在项目质量控制、项目安全方面为规范。但项目单位在项目“四制”方面存在执行不到位的现象，未按照竣（交）工验收办法及时办理办理交工验收，工程变更环节手续不全。该指标分值15分，评价得分11.50分，得分率为76.67%。

2.财务管理

二级指标“财务管理”主要从财务管理制度健全性、会计核算情况、资金使用合规性、中央及省级补助资金使用率等四个方面去考核项目的财务管理情况。项目单位建立了相关业务管理制度及规范的项目管理流程，资金使用基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。但项目资金支付存在个别提前支付与滞后支付现象。该指标分值15分，评价得分9.50分，得分率为63.33%。

（三）产出成果

1.项目建设目标实现

二级指标“项目建设目标实现”主要从项目的建设规模、技术标准两方面来衡量项目建设目标实现。项目实际实施内容与施工图设计批复实施内容基本一致，实际执行技术标准与施工图设计技术标准基本一致。该指标满分值22分，评价得分22分，得分率100.00%。

 2.项目完成及时性

二级指标“项目完成及时性”主要从项目的工程建设总进度相符情况方面来衡量。项目未按计划时间完工。该指标满分值10分，评价得分9分,得分率90.00%。

3.成本节约率

二级指标“成本节约率”主要从项目的预算执行情况方面来衡量。项目实际完成投资额未超出批复的预算投资额。该指标满分值3分，评价得分3分，得分率100.00%。

（四）项目效益效果

项目“效益效果”从二级指标经济效益、社会效益及可持续影响、环境效益、社会公众或服务对象满意度四个方面来衡量新改建项目的实施效果。从相关单位提供的资料来看，经济效益、社会效益及可持续影响方面，同期交通流量增长率、单位公里事故下降率符合预期，项目建成后区域内的出行效率有明显的改善，环境效益方面，项目对地方水土保持的影响和公路路线绿化情况基本符合规定。社会公众或服务对象满意度方面，通过问卷调查显示，项目实施的总体满意度较高。项目效益效果分值25分，实际得分25分，得分率100.00%。

四、存在的问题

（一）项目投入阶段

1.项目配套资金到位率不高。截至2019年2月28日，池州市项目配套资金整体到位率为4.98%。

（二）项目过程管理

1.部分项目四制执行不够规范。

一是存在多头核算的情况，青阳县建投公司及青阳县交通局账面均反映有该项目投资及财务收支，各核算单位均不能完整反映项目投资及财务收支情况。

2.竣（交）工验收环节不够规范。

G530启田至黄土岭新改建工程截止2019年5月24日尚未办理交工验收，交工手续时间滞后。

3.补助资金支付不及时

截至2019年2月28日，尚有5,092.72万元省补资金滞留在池州市交通投资有限公司等单位，未拨付至项目建设单位。

（三）项目产出成果

1.项目工程建设进度超工期。

S219蓉城至朱备新改建工程施工计划工期547天，绿化计划工期30天；施工实际完工2017年8月29日，实际工期589天，超工期2.56%。

五、意见及建议

（一）加强项目决策管理，加大项目配套资金落实力度。市财政或交通部门应积极筹措项目配套资金，创新资金筹措办法。

（二）强化项目过程管理。市交通管理部门应督促项目建设单位进一步健全工作机制，加强招投标，规范项目会计核算，提高补助资金使用效率。

（三）全力推进项目实施。交通管理部门应督促项目建设单位做好合同工期的监管，提前规划，在搞好质量的前提下，采取切实措施抓进度，抓节点计划的落实，确保项目的顺利实施，早日发挥项目效益。

六、评价依据

（一）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）

（二）《安徽省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（皖政〔2011〕115号）

（三）《省财政厅 省交通运输厅转发财政部交通运输部关于〈车辆购置税收入补助地方资金管理暂行办法〉的补充通知》（财建〔2016〕1668号）

（四）《省财政厅 省交通运输厅关于印发安徽省普通国省干线公路养护工程省级补助资金管理办法的通知》（财建〔2016〕680号）

（五）《关于印发2018年度省级交通部门预算项目绩效评价实施方案的通知》（皖交财函〔2019〕154号）

（六）《省交通厅 省财政厅关于印发安徽省交通运输行业预算项目绩效 评价指标体系的通知》（皖交财〔2018〕12号）

（七）《关于开展2018年度省级交通预算项目绩效评价工作的通知》（皖交财函〔2019〕116号）

（八）《基本建设财务规则》《基本建设项目建设成本管理规定》等

（九）其他

七、评价组织情况

（一）评价目的

通过对2018年普通国省干线公路新改建项目进行绩效评价，全面了解各地有关工程项目申报立项、资金计划、拨付、使用、项目管理、建设成果及效益效果等情况，全面掌握专项资金使用的真实性、合法性和效益性。通过绩效评价，发现问题，总结经验，提出建议，提高新改建项目专项资金的使用效益，提升公路养护管理水平。

（二）评价组织

1.指标体系设置

本项目绩效评价指标体系的设定，严格按照省交通运输厅省财政厅印发的《安徽省交通运输行业预算项目绩效评价指标体系》（皖交财[2018]12号）评价指标执行。该指标体系由4个一级指标、11个二级指标、24个三级指标构成，详见绩效评价评分表。

2.评价方法和评价等次

（1）评价方法

本次绩效评价采用听取介绍、调阅资料、实地查看和调查问卷等方式进行，对获取的项目信息对照指标体系，以百分制进行量化打分，并按设定的评价等级进行定性评级。

本次评价仅针对完工项目进行评分评价，对于未完工的项目不予评分。

（2）评价等次

根据评价得分（S）分值，确定相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥85）、良好（85＞S≥75）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四个评价等次。

3.评价工作实施

为做好本次绩效评价工作，省交通运输厅高度重视，多次召集会议，制订了《2018年度省级交通部门预算项目绩效评价实施方案》，对本次绩效评价的项目及范围、具体内容及关注重点、评价依据、组织方式、时间与步骤、结果应用等提出明确要求。为保障评价工作顺利实利，还专门下发《关于开展省级交通部门预算项目绩效评价工作的通知》，对评价工作提出具体要求，并由省交通运输厅、省公路管理中心相关人员牵头落实。

根据评价方案，安排项目小组对池州市新改建项目进行全覆盖评价。项目小组进驻项目现场后，立即向各相关项目实施单位了解第一手资料，全面查阅项目的内业资料，对专项资金收支情况进行查证，对项目进行现场察看，对项目效益效果情况进行问卷调查，并形成相关工作底稿，要求项目实施单位审核签章。

报告阶段，对工作底稿数据进行校核，汇总项目组成员的评价底稿，确保数据准确，口径统一

八、附件

（一）2018年度池州市普通国省干线公路新改建项目基本情况表

（二）2018年度池州市普通国省干线公路新改建项目补助资金计划、使用及结存分布情况表

（三）2018年度池州市国省干线公路新改建项目未完工项目明细表

（四）池州市新改建项目评分表